Hướng dẫn cách chuyển đổi kỳ khai thuế GTGT từ tháng sang quý và ngược lại theo thông tư số 151/2014/TT-BTC 
Bước 1:
Đăng ký lại kỳ kê khai trên hệ thống iHTKK
Nếu chưa đăng ký lại kỳ kê khai, khi nộp tờ khai hệ thống sẽ cảnh báo “Hồ sơ chưa đăng ký nộp qua mạng” 
– NNT truy cập vào đường dẫn: http://nhantokhai.gdt.gov.vn
– Đăng nhập vào hệ thống bằng tài khoản và mật khẩu đã được cấp
– Tiếp theo vào phần tài khoản => Chọn loại tờ khai => Đăng ký ngừng tờ khai
chuyển đổi tờ khai thuế từ tháng sang quýchuyển đổi tờ khai từ quý sang tháng
– Sau khi đã ngừng tờ khai GTGT theo tháng, NNT vào lại phần TÀI KHOẢN để đăng ký lại loại tờ khai GTGT theo quý
 
chuyển đổi tờ khai từ tháng sang quý
 
Lưu ý: NNT phải chọn đúng loại kỳ kê khai theo tháng hoặc quý, kỳ bắt đầu phải bằng hoặc trước kỳ kê khai hiện tại. Giả sử NNT nộp tờ khai thuế quý 4/2014 nhưng lại đăng ký kỳ bắt đầu là quý 1/2015 thì khi nộp tờ khai, hệ thống sẽ cảnh báo “Tờ khai chưa đến  kỳ nộp qua mạng”
chuyển đổi tờ khai từ quý sang tháng
– NNT Click vào nút Tiếp tục rồi Chấp nhận ở cuối danh sách tờ khai đăng ký
Bước 2:
Chuyển dữ liệu từ kê khai theo tháng sang theo quý trên phần mềm HTKK
Nếu trước đó NNT đã nhập dữ liệu vào phần kê khai theo tháng, NNT mở tờ khai tháng đó ra => Kết xuất tờ khai ra file Excel
Sau khi đã sao lưu lại tờ khai ra file Excel, NNT tiến hành xóa hết phụ lục và tờ khai tháng đó (bao gồm cả tờ khai bổ sung nếu có)
Tải phần mềm HTKK mới nhất tại: Download phần mềm HTKK
 
chuyển đổi tờ khai từ tháng sang quý
Nếu không thực hiện việc xóa phụ lục và tờ khai như trên, khi chọn kỳ tính thuế trên phần mềm HTKK sẽ hiển thị cảnh báo:
“Đã tồn tại tờ khai tháng trong quý này, bạn phải chọn loại tờ khai tháng”
chuyển đổi tờ khai thuế từ tháng sang quý
Sau khi đã xóa hết phụ lục và tờ khai theo hướng dẫn trên, NNT copy dữ liệu từ file Excel (Đã kết xuất từ trước) sang bảng kê phụ lục tương ứng
– Mẫu bảng kê phụ lục mua vào
– Mẫu bảng kê phụ lục bán ra
Cuối cùng, NNT tiến hành tải bảng kê vào phần mềm HTKK


Hãy like để nhận nhiều bài viết mới nhất - Cùng chia sẻ kinh nghiệm làm kế toán

Bình luận

Bình luận

Các bài viết mới

Các tin cũ hơn